Trene Aksjeopsjoner In A Privat Selskap

Utøve aksjeopsjoner Selv om konvensjonell visdom innebærer at du bør sitte på opsjonene dine inntil de går ut, slik at aksjene kan verdsette og maksimere gevinsten, kan mange ansatte ikke vente lenge. Det er mange legitime grunner til å trene tidlig. Blant dem: 1. Du har mistet troen på arbeidsgiverperspektivene dine og dermed i aksjene. 2. Du overdoserer selskapets aksjer. (Det er generelt uhensiktsmessig å beholde mer enn 10 av porteføljen i arbeidsgiverlager.) 3. Du vil unngå å bli presset inn i en høyere skattekonsoll. Venter på å trene alle dine alternativer på en gang kunne gjøre nettopp det. Å utøve en del av gangen kan lindre problemet. En rask måte å estimere verdien på alternativene dine er å beregne hvor mye du vil lomme etter å ha trent dem og umiddelbart selge aksjene. (Husk også at inntektsskatt skyldes den gevinsten.) Det er viktig å huske at når du holder på aksjer som er konvertert fra utøvede opsjoner, er det det samme som å investere i aksjen. Hvis du ikke er komfortabel med muligheten for nedgang, ikke hold på aksjene. Det er tre grunnleggende måter å utøve alternativer på: Dette er den enkleste ruten. Du gir arbeidsgiveren din de nødvendige pengene og mottar varemerker i retur. Hva om når det kommer tid til å trene, har du ikke nok penger til å kjøpe opsjonsaksjer og betale noen resulterende skatt Noen arbeidsgivere lar deg handle med aksjehandel du allerede eier for å kjøpe opsjonslager. Denne strategien har den ekstra fordelen ved å begrense konsentrasjonen i aksjemarkedet. Merk: Du må ha holdt bytte av ISO-aksjer for de nødvendige en - og toårige holdingsperioder for å unngå at børsen behandles som et salg og dermed pådra en skatt. Dette er et tilfelle hvor du låner fra en aksjemegler pengene som trengs for å utøve alternativet og samtidig selge minst nok aksjer for å dekke kostnadene dine, inkludert skatt og meglerprovisjoner. Eventuell balanse er betalt til deg i kontanter eller aksjer. CNNMoney (New York) Først publisert 28. mai 2015: 06:06 ETExercising aksjeopsjoner Å utøve et aksjeopsjon betyr å kjøpe utstederens aksjekurs til den prisen som er angitt av opsjonen (stipendpris), uansett stockrsquos-prisen på det tidspunktet du utøve alternativet. Se om aksjeopsjoner for mer informasjon. Tips: Å utøve aksjeopsjoner er en sofistikert og noen ganger komplisert transaksjon. Skatteimplikasjonene kan variere mye, og sørg for å konsultere en skatterådgiver før du utøver aksjeopsjoner. Valg når du utøve aksjeopsjoner Vanligvis har du flere valg når du utøver dine opptjente aksjeopsjoner: Hold dine aksjeopsjoner Hvis du tror at aksjekursen vil stige over tid, kan du dra nytte av opsjonens langsiktige natur og vente til utøve dem til markedsprisen på utstederen overstiger stipendprisen din, og du føler at du er klar til å utøve aksjeopsjoner. Bare husk at aksjeopsjoner utløper etter en periode. Aksjeopsjoner har ingen verdi etter at de utløper. Fordelene med denne tilnærmingen er: yoursquoll forsinker eventuelle skattepåvirkninger til du utøver aksjeopsjoner, og potensiell takknemlighet for aksjen, og dermed utvide gevinsten når du trener dem. Initier en utøvelses-og-hold-transaksjon (cash-for-stock) Tren dine aksjeopsjoner for å kjøpe aksjer i firmaets aksjer og hold deretter aksjen. Avhengig av typen av opsjonen kan det hende du må sette inn penger eller låne på margin ved hjelp av andre verdipapirer i din Fidelity-konto som sikkerhet for å betale opsjonsprisen, meglerprovisjonene og eventuelle gebyrer og avgifter (hvis du er godkjent for margin). Fordelene ved denne tilnærmingen er: fordelene med aksjeeierskap i bedriften din (inkludert eventuelle utbytte) potensiell prisvurdering av prisen på selskapets stamaktie. Initier en utøvelses-og-selg-til-dekningstransaksjon Tren dine aksjeopsjoner for å kjøpe aksjer i selskapets aksjer, så selg akkurat nok av selskapets aksjer (samtidig) for å dekke aksjeopsjonskostnadene, skatter og meglerprovisjoner og avgifter. Provenuet du mottar fra en utøvelses-og-selg-til-dekningstransaksjon vil være aksjer på lager. Du kan få et restbeløp i kontanter. Fordelene ved denne tilnærmingen er: fordelene med aksjeeierskap i bedriften din (inkludert eventuelle utbytte) potensiell prisvurdering av prisen på selskapets stamaktie. muligheten til å dekke aksjeopsjonskostnader, skatt og meglerprovisjoner og eventuelle gebyrer med fortjeneste fra salget. Starte en utøvelses-og-selgstransaksjon (kontantløs) Med denne transaksjonen, som kun er tilgjengelig fra Fidelity dersom aksjeopsjonsplanen din forvaltes av Fidelity, kan du utøve aksjeopsjonen din til å kjøpe aksjeselskapet ditt og selge de overførte aksjene samtidig tid uten å bruke egne penger. Provenuet du mottar fra en utøvelses-og-selgstransaksjon, er lik den virkelige markedsverdien av aksjen minus stipendprisen og obligatorisk skattefradrag og meglerprovisjon og eventuelle gebyrer (din gevinst). Fordelene med denne tilnærmingen er: kontanter (utbyttet fra treningen) muligheten til å bruke provenyet til å diversifisere investeringene i porteføljen din gjennom din Fidelity-konto. Tips: Kjenn utløpsdatoen for aksjeopsjoner. Når de utløper, har de ingen verdi. Eksempel på et incentivaksjonsopsjon Øvelse Diskvalifiserende disposisjon ndash Aksjer solgt før angitt ventetid Antall opsjoner: 100 Grantpris: 10 Virkelig markedsverdi ved utøvelse: 50 Virkelig markedsverdi ved salg: 70 Handelstype: Tren og hold 50 Når aksjeopsjoner vest den 1. januar, bestemmer du deg for å utøve dine aksjer. Aksjekursen er 50. Dine aksjeopsjoner koster 1000 (100 aksjeopsjoner x 10 stipendpris). Du betaler aksjeopsjonskostnaden (1000) til arbeidsgiveren din og mottar 100 aksjer i meglerkontoen din. 1. juni er aksjekursen 70. Du selger 100 aksjer til gjeldende markedsverdi. Når du selger aksjer som er mottatt gjennom en aksjeopsjonstransaksjon, må du: Informer din arbeidsgiver (dette skaper en diskvalifiserende disposisjon) Betal vanlig inntektsskatt på forskjellen mellom tilskuddskursen (10) og full markedsverdi på tidspunktet for trening ( 50). I dette eksemplet, 40 a, eller 4000. Betal kapitalgevinstskatt på forskjellen mellom den fulde markedsverdi på tidspunktet for utøvelsen (50) og salgsprisen (70). I dette eksemplet, 20 a share, eller 2000. Hvis du hadde ventet å selge aksjeopsjoner i mer enn ett år etter at aksjeopsjonene ble utøvd og to år etter tildelingsdagen, ville du betale kapitalgevinster, i stedet for vanlig inntekt, på forskjellen mellom tildelingspris og salgspris. Neste trinn I min erfaring er nesten alle opsjoner til tidlige ansatte i teknologibedrifter Incentive Stock Options (ISO) ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner (NSO). Hvis du har NSOer, er Wray Rives 039s svar bra, men ISOs blir beskattet veldig annerledes. Når du trener en ISO, er det ingen umiddelbar skatt på grunn. I stedet pådrar du et alternativt minimumskatt (AMT) ansvar som er 35 (i CA) av spredningen mellom strike-prisen og rettferdig markedsverdi. La oss gjøre en forenklet forutsetning om at verdien av alternativene dine oppveier betydelig din alminnelige inntekt (lønn, rentegevinster, osv.). Hvis du selger aksjen din i samme skatteår som du utøver det, er det en diskvalifisert disposisjon, og du betaler ikke AMT, du betaler vanlig inntektsskatt (om du velger å ikke selge aksjen din i samme skatteår, vil du skyldes AMT den følgende 15. april (det kan hende du må foreta estimerte kvartalsbetalinger også). Fordelen med en ISO mot en NQO er at hvis du venter på å selge aksjen din i ett år etter at du har trent, betaler du langsiktige kapitalgevinster ( 25 i CA) mot ordinær inntekt (50 i CA). Det er en stor skattebesparelse, men du tar økonomisk risiko. Hvis aksjen blir verdiløs, skylder du fortsatt regjeringen AMT beløpet. Det er litt nyanse her for folk som ønsker å virkelig forstå AMT 3.8k Vis middot Vis Oppvoter midtpunkt Ikke for reproduksjon Flere svar nedenfor. Relaterte spørsmål Hvordan kan jeg minimere min skatt når jeg utøver aksjeopsjoner for et privat selskap Hva er trinnene for å utøve opsjoner tidlig i en privat selskap Hva er skatteimplikasjonene av gjør dette Gjelder alternativt minimumskatt (AMT) for ikke-utøvede men opptjente aksjeopsjoner i tilfelle av kontantoppkjøp av selskapet Hva er meningen med kvotebeløp på aksjeopsjoner Er det lurt å utøve mine aksjeopsjoner av en privat Selskapet med jevne mellomrom, eller skal jeg vente til jeg forlater selskapet Hva er 409A skattemessige konsekvenser, for en aksjeselskap kun kompensasjon på 500.000 opsjonsaksjer utstedt til 0.0001 i måneden januar 2014, da et selskap ble verdsatt til 0,24 andel i oktober 2014 I039m utøve (innkjøp) mine aksjeopsjoner etter å ha forlatt et selskap. Er jeg pålagt å betale skatt på dem nå? Skal jeg utøve aksjeopsjoner, har jeg nylig utøvet private aksjeopsjoner da jeg forlot firmaet mitt. De kan ikke selges. Er jeg skylder skatt nå Hva betyr utøvelse av aksjeopsjoner? Ville ville selge private aksjer i en intern selskaps tilbakebetaling beskattes annerledes enn å selge til en privat kjøper. Hvordan kan du finne ut om du er på kroken for AMT når du utøver aksjeopsjoner hos et privat selskap? og de slipper ikke FMV på tidspunktet for utøvelsen. Jeg utøvde aksjeopsjoner 5 år siden og selskapet er fortsatt privat. Hva er mine rettigheter som aksjeeier med hensyn til bedriftsøkonomi, helseinformasjon, etc. Jeg bor i NY og jobber i CT. Når jeg trener mine opsjonsopsjoner, hvilken stat betaler jeg statlig skatt til å ha utøvelsesalternativet, kan jeg trene mine aksjer før de er opptjente Hvis jeg gjør det, hva skjer med de uvestede hvis jeg forlater selskapet tidlig